1.董事會決議日期:113/05/09
2.名稱﹝XX公司第X次（有、無）擔保公司債﹞:
和大工業股份有限公司國內第四次無擔保轉換公司債
3.是否採總括申報發行公司債(是/否):否
4.發行總額:上限為新臺幣15億元。
5.每張面額:新臺幣10萬元整。
6.發行價格:依票面金額100%發行。
7.發行期間:3年。
8.發行利率:票面利率0%。
9.擔保品之種類、名稱、金額及約定事項:不適用。
10.募得價款之用途及運用計畫:償還銀行借款。
11.承銷方式:採詢價圈購方式對外公開承銷。
12.公司債受託人:臺灣土地銀行股份有限公司。
13.承銷或代銷機構:台中銀證券。
14.發行保證人:不適用。
15.代理還本付息機構:授權董事長全權處理之。
16.簽證機構:不適用。
17.能轉換股份者，其轉換辦法:相關轉換辦法依相關法令辦理，授權董事長視
金融市場狀況與主辦承銷商共同議定之，並呈報主管機關申報生效後發行之。
18.賣回條件:相關辦法將依有關法令辦理，並報准主管機關後另行公告。
19.買回條件:相關辦法將依有關法令辦理，並報准主管機關後另行公告。
20.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:
相關辦法將依有關法令辦理，並報准主管機關後另行公告。
21.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:
相關辦法將依有關法令辦理，並報准主管機關後另行公告。
22.其他應敘明事項:
(1)因資本市場籌資環境變化快速，為掌握訂定發行條件與實際發行作業時效，
本次國內第四次無擔保轉換公司債籌資計畫有關之發行金額、發行條件、發行及
轉換辦法之訂定，以及本次計畫所需資金總額、資金來源、計畫項目、資金運用
進度、預計可能產生效益及其他發行相關事宜，如經主管機關指示，相關法令
規則修正，或因應客觀環境需修訂或修正時，擬授權董事長全權處理之。
(2)為配合本次國內第四次無擔保轉換公司債計畫之發行作業，擬授權董事長核
可並代表本公司簽署一切有關發行國內無擔保轉換公司債案之契約文件，並代表
本公司辦理相關發行事宜。
(3)本次發行如有未盡事宜，擬請董事會授權董事長全權處理之。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管(如:執行長、營運長、
行銷長及策略長等)、財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管、
內部稽核主管或訴訟及非訟代理人）:內部稽核主管
2.發生變動日期:113/05/09
3.舊任者姓名、級職及簡歷:吳秀鴦/稽核室副理
4.新任者姓名、級職及簡歷:劉見義/廠務部協理
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、「退休」、「死亡」、「新
任」或「解任」）:退休
6.異動原因:退休
7.生效日期:113/06/01
8.其他應敘明事項:無

1.提報董事會或經董事會決議日期:113/05/09
2.審計委員會通過日期:113/05/09
3.財務報告或年度自結財務資訊報導期間
起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):113/1/1~113/3/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):1,487,471
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損)
(仟元):239,217
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失)
(仟元):25,490
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損)
(仟元):118,656
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損)
(仟元):88,714
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損)
(仟元):88,765
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失)
(元):0.32
11.期末總資產(仟元):22,797,767
12.期末總負債(仟元):13,816,687
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):8,862,738
14.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:113/05/09
2.公司名稱:
永彰科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):
本公司
4.相互持股比例:
不適用
5.發生緣由:
(1)本公司於112年6月9日股東常會決議通過發行限制員工權利新股案，
發行股數不超過普通股1,100,000股，每股發行價格為新台幣13.72元，
業經金融監督管理委員會113年4月11日金管證發字第1130338754號函
申報生效。
(2)本公司於113年5月9日董事會決議通過發行限制員工權利新股
1,100,000股，並訂定增資基準日為113年6月7日。
6.因應措施:
無
7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):
無

1.董事會決議變更日期:113/05/09
2.原計畫申報生效日期:96/10/03
3.追補發行日期:不適用
4.變動原因:
(1)福華電子股份有限公司辦理九十六年度現金增資暨國內無擔保轉換公司債，
其中國內無擔保轉換公司債550,000仟元已於96年10月26日募集完成，惟原計劃
現金增資募集250,000仟元計畫，因後續證券市場環境變動致募集資金狀況不如
預期，考量股東權益及整體利益後，經董事會決議中止辦理。
(2)本次計畫資金運用計畫總金額為824,875仟元，資金來源分別為轉換公司債
550,000仟元及自有資金274,875仟元，分別計劃用於開發新產品354,875仟元、
償還銀行借款350,000仟元及充實營運資金120,000仟元。截至113年第1季，
累計支用總金額為685,622仟元，占計畫總額83.12%。
(3)募集資金計畫項目中充實營運資金及償還銀行借款之資金運用進度皆
已申報完成，開發新產品計畫方面，因受到全球景氣環境與產業環境丕變影響，
公司擬調整資本支出計畫，而為使剩餘資金作為更有效率之運用，預計將未執
行完畢之139,253仟元，變更為充實營運資金，以增加公司財務調度彈性及健全
財務結構。
































(單位:新台幣仟元)
計畫項目









執行狀況




截至113年第1季累計
開發新產品


支用金額	預定	354,875
		







實際	215,622
	





執行進度	預定	100.00%
		







實際	60.76%
--------------------------------------------------
償還銀行借款

支用金額	預定	350,000
		







實際	350,000
	






執行進度	預定	100.00%
		







實際	100.00%
--------------------------------------------------
充實營運資金


支用金額	預定	120,000
		







實際	120,000
	






執行進度	預定	100.00%
		







實際	100.00%
--------------------------------------------------
合計	






支用金額	預定	824,875
		







實際	685,622
	






執行進度
預定	100.00%
		







實際	83.12%
5.歷次變更前後募集資金計畫:








































單位:新台幣仟元
項目	







原募資計畫金額	變更後計畫金額	差異金額
開發新產品	354,875	








215,622	(139,253)
償還銀行借款	350,000	








382,000	

32,000
充實營運資金	120,000	








227,253	
107,253
合計	







824,875	








824,875	






0
本次計畫增加及減少變動金額分別為139,253仟元及139,253仟元，
並未達主管機關之變更標準，其資金計畫總金額不變。
6.預計執行進度:




























單位：新台幣仟元
項目	






預計完成日期	所需資金總額
充實營運資金	113年Q2	







107,253
償還銀行借款	113年Q2	








32,000
合計	























139,253
7.預計完成日期:預計於113年第2季完成。
8.預計可能產生效益:本次變更資金運用計畫後，原擬用以開發新產品
之資金款項將回歸該公司營運使用以及用於償還銀行借款，此舉將避免
該公司因過度投資而增加營運負擔，亦可因資金充實與負債下降而強化
財務結構以因應外界環境變動，健全財務狀況。
(1)充實營運資金效益：以本公司短期借款利率2.4%估算，可節省利息費
用新台幣2,574仟元。
(2)償還銀行借款：以擬償還借款之目前利率計算，預估償還後未來每年
約可節省利息支出721仟元。
9.與原預計效益產生之差異:因產業變化，原規劃開發之產品已不符現代市　
場需求，故變更為充實營運資金及償還銀行借款，使更符合實際營運需求
及資金運用效益。
10.本次變更對股東權益之影響:計畫變更後，節省營運資金，使增加公司財
務調度彈性及健全財務結構，長期而言，對股東權益有其正面之助益。
11.原主辦承銷商評估意見摘要:本次計畫變更金額未達募資總額之20%，
依「發行人募集與發行有價證券處理準則」及「公開發行公司現金增資
或發行公司債計畫變更應注意事項」規定之變更要件，故原主辦承銷商
無需出具評估意見。
12.其他應敘明事項:無。

1.提報董事會或經董事會決議日期:113/05/09
2.審計委員會通過日期:113/05/09
3.財務報告或年度自結財務資訊報導期間
起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):113/01/01~113/03/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):139,572
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損)
(仟元):4,716
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失)
(仟元):(44,385)
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損)
(仟元):(23,446)
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損)
(仟元):(23,604)
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損)
(仟元):(23,604)
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失)
(元):(0.17)
11.期末總資產(仟元):3,396,916
12.期末總負債(仟元):1,430,270
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):1,966,646
14.其他應敘明事項:無

1.提報董事會或經董事會決議日期:113/05/09
2.審計委員會通過日期:113/05/09
3.財務報告或年度自結財務資訊報導期間
起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):113/01/01~113/03/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):745,172
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損)
(仟元):106,099
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失)
(仟元):12,803
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損)
(仟元):47,842
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損)
(仟元):43,589
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損)
(仟元):41,067
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失)
(元):0.44
11.期末總資產(仟元):4,662,583
12.期末總負債(仟元):2,190,400
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):2,001,144
14.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:113/05/09
2.公司名稱:勝昱科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:依金融監督管理委員會112年6月26日金管證審字第1120346843號函辦理。
6.因應措施:本公司113年第1季資金貸與改善計畫執行情形已提報董事會控管，富達商

行股份有限公司未能依計畫還款，已重新訂定資金貸與改善計畫。
7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):改善計畫未執行完成前，將按季公告執行
情形及逐季提報董事會控管並於113年股東會報告執行情形。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、財務主管、會計
主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管、內部稽核主管或訴訟及非
訟代理人）:發言人、代理發言人
2.發生變動日期:113/05/09
3.舊任者姓名、級職及簡歷:

發言人:不適用

代理發言人:朱國廷、董事長室特別助理/本公司代理發言人
4.新任者姓名、級職及簡歷:

發言人:朱國廷、董事長室特別助理/本公司發言人

代理發言人:郭惠娟、財會部協理/本公司財會部協理
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:

發言人:新任

代理發言人:職務調整
6.異動原因:

發言人:新任

代理發言人:職務調整
7.生效日期:113/05/09
8.其他應敘明事項:無。

1.事實發生日:113/05/09
2.會計師查核意見全文:

會計師核閱報告

勝昱科技股份有限公司

公鑒：

前　　言

勝昱科技股份有限公司及其子公司民國113年及112年3月31日之合併資產負債表，暨

民國113年及112年1月1日至3月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金

流量表，以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師核閱竣事。

依證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計

準則第34號「期中財務報導」編製允當表達之合併財務報表係管理階層之責任，本會

計師之責任係依據核閱結果對合併財務報表作成結論。

範　　圍

本會計師係依照核閱準則2410號「財務報表之核閱」執行核閱工作。核閱合併財務報

表時所執行之程序包括查詢（主要向負責財務與會計事務之人員查詢）、分析性程序

及其他核閱程序。核閱工作之範圍明顯小於查核工作之範圍，因此本會計師可能無法

察覺所有可藉由查核工作辨認之重大事項，故無法表示查核意見。

結　　論

依本會計師核閱結果，並未發現上開合併財務報表在所有重大方面有未依照證券發行　

人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第34號

「期中財務報導」編製，致無法允當表達勝昱科技股份有限公司及其子公司民國113

年及112年3月31日之合併財務狀況，暨民國113年及112年1月1日至3月31日之合併財務

績效及合併現金流量之情事。


繼續經營有關之重大不確定性

如合併財務報告附註四所述，勝昱科技股份有限公司及其子公司截至民國113年3月31

日之待彌補虧損為新台幣269,286仟元，已達實收股本新台幣360,380仟元之二分之一

以上。該等情況顯示勝昱科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力存有重大不確

定性。本會計師並未因此修正核閱結論。
3.會計師事務所名稱:冠恆聯合會計師事務所
4.簽證會計師姓名及核准簽證文號1:張進德

(079)台財證(一)第00351號函
5.簽證會計師姓名及核准簽證文號2:黃致富

金管會證字第5793號函
6.會計師查核（核閱）報告日:113/05/09
7.因應措施:無。
8.其他應敘明事項:無。

1.提報董事會或經董事會決議日期:113/05/09
2.審計委員會通過日期:113/05/09
3.財務報告或年度自結財務資訊報導期間
起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):113/01/01~113/03/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):87,199
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損)
(仟元):6,781
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失)
(仟元):-17,026
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損)
(仟元):-3,688
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損)
(仟元):-3,688
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損)
(仟元):-3,688
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失)
(元):-0.10
11.期末總資產(仟元):424,458
12.期末總負債(仟元):339,448
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):85,010
14.其他應敘明事項:無。

1.標的物之名稱及性質（屬特別股者，並應標明特別股約定發行條件，如股息率等）:

昆山100%股權

2.事實發生日:113/5/9~113/5/9

3.交易數量、每單位價格及交易總金額:

昆山100%股權;交易總金額台幣約203,063仟元(人民幣45,045仟元)

4.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之

關係人者，得免揭露其姓名）:

子公司冠西電子科技有限公司(Cosmo
Electronics
Technology
Co.,Ltd);
間接持有100%之子公司

5.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移

轉之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次

移轉日期及移轉金額:

子公司冠西電子科技有限公司(Cosmo
Electronics
Technology
Co.,Ltd);
間接持有100%之子公司/為簡化公司投資架構

6.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取

得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

不適用

7.本次係處分債權之相關事項（含處分之債權附隨擔保品種類、處分債權

如有屬對關係人債權者尚需公告關係人名稱及本次處分該關係人之債權

帳面金額:

不適用

8.處分利益（或損失）（取得有價證券者不適用）（原遞延者應列表說明

認列情形）:

不適用

9.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定

事項:

股權轉讓變更完成後六個月內

10.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:

經股權轉讓協議並經本公司董事會決議通過

11.取得或處分有價證券標的公司每股淨值:

不適用

12.迄目前為止，累積持有本交易證券（含本次交易）之數量、金額、持股

比例及權利受限情形（如質押情形）:

100%股權;人民幣45,045仟元

13.迄目前為止，依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第三條所列

之有價證券投資（含本次交易）占公司最近期財務報表中總資產及歸屬

於母公司業主之權益之比例暨最近期財務報表中營運資金數額（註二）:

1.占最近期財務報表中總資產比例:5.29%
2.歸屬於母公司業主之權益之比例:10.79%
3.最近期財務報表中營運資金數額:-442,874仟元

14.經紀人及經紀費用:

無

15.取得或處分之具體目的或用途:

為簡化公司投資架構

16.本次交易表示異議董事之意見:

無

17.本次交易為關係人交易:是

18.董事會通過日期:

民國113年5月9日

19.監察人承認或審計委員會同意日期:

民國113年5月9日

20.本次交易會計師出具非合理性意見:否

21.會計師事務所名稱:

不適用

22.會計師姓名:

不適用

23.會計師開業證書字號:

不適用

24.是否涉及營運模式變更:否

25.營運模式變更說明:

不適用

26.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形:

不適用

27.資金來源:

不適用

28.其他敘明事項:

原由冠西(母公司)透過冠西(薩摩亞)及冠西(模里西斯)轉投資冠西(昆山)
改由冠西(母公司)直接持有。