1.標的物之名稱及性質（如坐落台中市北區ＸＸ段ＸＸ小段土地）:

營業用機器設備

2.事實發生日:112/10/12~113/5/3

3.交易單位數量（如ＸＸ平方公尺，折合ＸＸ坪）、每單位價格及交易總金額:

8套；每單位平均價格：新台幣NTD$14,359,206元
總金額：新台幣NTD$114,873,650元

4.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之關

係人者，得免揭露其姓名）:

南京泛銓電子科技有限公司
與公司之關係：子公司

5.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉之

所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期

及移轉金額:

營運所需

6.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係

人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

不適用

7.預計處分利益（或損失）（取得資產者不適用）（遞延者應列表說明

認列情形）:

本次交易屬母子公司間之交易，於合併後無處分損益。

8.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定

事項:

依訂單條件付款。

9.本次交易之決定方式（如招標、比價或議價）、價格決定之參考依據及

決策單位:

以機器設備出售時雙方協議金額為交易價格；依本公司核決權限辦理。

10.專業估價者事務所或公司名稱及其估價金額:

不適用

11.專業估價師姓名:

不適用

12.專業估價師開業證書字號:

不適用

13.估價報告是否為限定價格、特定價格或特殊價格:否或不適用

14.是否尚未取得估價報告:否或不適用

15.尚未取得估價報告之原因:

不適用

16.估價結果有重大差異時，其差異原因及會計師意見:

不適用

17.會計師事務所名稱:

不適用

18.會計師姓名:

不適用

19.會計師開業證書字號:

不適用

20.經紀人及經紀費用:

不適用

21.取得或處分之具體目的或用途:

營業用途

22.本次交易表示異議之董事之意見:

不適用

23.本次交易為關係人交易:是

24.董事會通過日期:

113/05/03

25.監察人承認或審計委員會同意日期:

113/05/03

26.本次交易係向關係人取得不動產或其使用權資產:否

27.依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第十六條規定

評估之價格:不適用

28.依前項評估之價格較交易價格為低者，依同準則第十七條規

定評估之價格:不適用

29.其他敘明事項:

交易總金額為美金3,577,000元，係分別以海關三旬匯率作為換算新台幣之依據

1.董事會召集通知日:113/05/03
2.董事會預計召開日期:113/05/13
3.預計提報董事會或經董事會決議之財務報告或
年度自結財務資訊年季:113年度第1季合併財務報告
4.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日期:113/05/03
2.股東會召開日期:113/06/26
3.股東會召開地點:台北市南港區忠孝東路七段508號1樓(台北生技園區)
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，
請擇一輸入):實體股東會
5.召集事由一、報告事項:

(1)審計委員會審查更正後一○八年至一一一年度決算表冊報告案。(新增)

(2)
一一二年度營業報告。

(3)
一一二年度審計委員會審查決算表冊報告案。

(4)
一一二年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告。

(5)
健全營運計畫執行情況報告。

(6)
本公司虧損達實收資本額之二分之一報告。
6.召集事由二、承認事項:

(1)一○八年度至一一一年度各期財務報告及營業報告書重編案。(新增)

(2)重編一○八年度至一一一年度虧損撥補表。(新增)

(3)
一一二年度營業報告書及財務報表案。

(4)
一一二年度虧損撥補表案。
7.召集事由三、討論事項:

(1)
修訂本公司「公司章程」部分條文案。

(2)
修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案。
8.召集事由四、選舉事項:無。
9.召集事由五、其他議案:無。
10.召集事由六、臨時動議:無。
11.停止過戶起始日期:113/04/28
12.停止過戶截止日期:113/06/26
13.其他應敘明事項:
一、依公司法第172條之1規定，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得
　　以書面向公司提出本次股東常會議案，但以一項並以300字為限，提案超過一項
　　者，均不列入議案。
二、受理事宜如下：
　　(1)受理股東提案期間為民國113年4月19日起至113年4月29日止。
　　(2)凡有意提案之股東請於113年4月29日18時前，以掛號函件，敘明聯絡人及
　　
　聯絡方式並於信封封面加註「股東會提案函件」寄達受理處所。
　　(3)受理處所為華上生技醫藥股份有限公司(地址：台北市南港區忠孝東路七段
　　
　508號16樓之5)。
三、本次股東常會股東得以電子方式行使表決權，行使期間為民國113年5月27日起
　　至113年6月23日止，請逕登入臺灣集中保管結算所（股）公司「股東e服務」
　　網頁，依相關說明投票（網址：https://stockservices.tdcc.com.tw)。

1.標的物之名稱及性質（屬特別股者，並應標明特別股約定發行條件，如股息率等）:

設立美國子公司-MSS
USA
Corp.(暫訂)

2.事實發生日:113/5/3~113/5/3

3.交易數量、每單位價格及交易總金額:

預計投資金額為美金2000萬元(約當新台幣6.5億元)

4.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之

關係人者，得免揭露其姓名）:

新設立子公司

5.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移

轉之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次

移轉日期及移轉金額:

不適用

6.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取

得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

不適用

7.本次係處分債權之相關事項（含處分之債權附隨擔保品種類、處分債權

如有屬對關係人債權者尚需公告關係人名稱及本次處分該關係人之債權

帳面金額:

不適用

8.處分利益（或損失）（取得有價證券者不適用）（原遞延者應列表說明

認列情形）:

不適用

9.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定

事項:

依營運需求分期投資

10.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:

董事會

11.取得或處分有價證券標的公司每股淨值:

不適用

12.迄目前為止，累積持有本交易證券（含本次交易）之數量、金額、持股

比例及權利受限情形（如質押情形）:

預計投資金額為美金2000萬元

13.迄目前為止，依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第三條所列

之有價證券投資（含本次交易）占公司最近期財務報表中總資產及歸屬

於母公司業主之權益之比例暨最近期財務報表中營運資金數額（註二）:

佔總資產比例:13.96%
佔母公司業主權益比例:25.31
%
營運資金數額:716,494
仟元

14.經紀人及經紀費用:

不適用

15.取得或處分之具體目的或用途:

為擴展美國市場

16.本次交易表示異議董事之意見:

無

17.本次交易為關係人交易:否

18.董事會通過日期:

113/05/03

19.監察人承認或審計委員會同意日期:

113/05/03

20.本次交易會計師出具非合理性意見:不適用

21.會計師事務所名稱:

不適用

22.會計師姓名:

不適用

23.會計師開業證書字號:

不適用

24.是否涉及營運模式變更:否

25.營運模式變更說明:

不適用

26.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形:

不適用

27.資金來源:

現金增資及發行國內第一次無擔保轉換公司債

28.其他敘明事項:

(1)匯率依113年5月02日台銀美金即期平均匯率USD$1=NTD$32.5計算
(2)本公司董事會決議通過授權董事長全權處理投資設立等相關事宜

1.事實發生日:113/05/03
2.更正或重編之財務報告年季:
108年度、109年度、110年上半年度、110年度、111年上半年度、111年度、112年
上半年度及112年度，各期財務報告
3.請說明為更正或重編:重編
4.發生緣由:
本公司考量國內外新藥研發公司多數選擇將研發支出全數費用化，為使財務數據具
市場可比性，擬重編108年度、109年度、110年上半年度、110年度、111年上半年度
、111年度、112年上半年度及112年度財務報告，將已依IAS
38認列之內部產生之
無形資產予以調整為當期研發費用。
5.主管機關限定更正或重編之日期:不適用
6.與前次公告財務報告之主要差異:
重編108年度、109年度、110年上半年度、110年度、111年上半年度、111年度、
112年上半年度及112年度各期財務報告，差異及影響數如下：(單位：新台幣仟元)
(一)民國108年財務報告
108年資產負債表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
資　　產
無形資產
　　　　　　　　　　　　　38,650　　　　　　5,747
　　　(32,903)
非流動資產合計
　　　　　　　　　　44,132
　　　　　11,229
　　　(32,903)
資產總計
　　　　　　　　　　　　　85,675
　　　　　52,772
　　　(32,903)
權　　益
待彌補虧損
　　　　　　　　　　　(172,215)
　　　(205,118)
　　　(32,903)
權益總計
　　　　　　　　　　　　　67,005
　　　　　34,102
　　　(32,903)

108年綜合損益表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
研究發展費用　　　　　　　　　　　(20,514)
　　　　(53,417)　　　(32,903)
營業費用　　　　　　　　　　　　　(30,458)
　　　　(63,361)　　　(32,903)
營業損失　　　　　　　　　　　　　(30,457)
　　　　(63,360)　　　(32,903)
稅前淨損　　　　　　　　　　　　　(29,875)
　　　　(62,778)　　　(32,903)
本期淨損　　　　　　　　　　　　　(29,875)
　　　　(62,778)　　　(32,903)
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(29,875)
　　　　(62,778)　　　(32,903)
每股盈餘
基本每股盈餘
　　　　　　　　　　　(2.20)　　　　　　(4.63)　　　　(2.43)
稀釋每股盈餘
　　　　　　　　　　　(2.20)　　　　　　(4.63)　　　　(2.43)

108年權益變動表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
待彌補虧損
民國108年度淨損　　　　　　　　　(29,875)
　　　　(62,778)
　　　(32,903)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(29,875)
　　　　(62,778)
　　　(32,903)
民國108年12月31日餘額
　　　　　(172,215)　　　　(205,118)
　　　(32,903)
權益總額
民國108年度淨損　　　　　　　　　(29,875)
　　　　(62,778)
　　　(32,903)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(29,875)
　　　　(62,778)
　　　(32,903)
民國108年12月31日餘額　　　　　　67,005　　　　　　34,102　　　　(32,903)

108年現金流量表項目　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業活動之現金流量
本期稅前淨損
　　　　　　　　　　(29,875)　　　　　(62,778)　　　(32,903)
營運產生之現金流入(出)
　　　　　(18,509)　　　　　(51,412)　　　(32,903)
營業活動之淨現金流入(出)
　　　　(18,509)　　　　　(51,412)　　　(32,903)
投資活動之現金流量
取得無形資產
　　　　　　　　　　(32,903)　　　　　　–　　　　　　　32,903
投資活動之淨現金流入(出)
　　　　(30,903)
　　　　　　2,000
　　　　32,903


(二)民國109年財務報告
109年資產負債表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
資　　產
無形資產
　　　　　　　　　　　　　48,237　　　　　　2,281
　　　(45,956)
非流動資產合計
　　　　　　　　　　58,691
　　　　　12,735
　　　(45,956)
資產總計　　　　　　　　　　　　　125,852
　　　　　79,896
　　　(45,956)
權　　益
待彌補虧損
　　　　　　　　　　　(203,480)　　　　(249,436)　　　(45,956)
權益總計　　　　　　　　　　　　　120,549
　　　　　74,593
　　　(45,956)

109年綜合損益表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
研究發展費用　　　　　　　　　　　(19,471)
　　　　(32,524)　　　(13,053)
營業費用　　　　　　　　　　　　　(29,886)
　　　　(42,939)　　　(13,053)
營業損失　　　　　　　　　　　　　(29,886)
　　　　(42,939)　　　(13,053)
稅前淨損　　　　　　　　　　　　　(31,265)
　　　　(44,318)　　　(13,053)
本期淨損　　　　　　　　　　　　　(31,265)
　　　　(44,318)　　　(13,053)
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(31,265)
　　　　(44,318)　　　(13,053)
每股盈餘
基本每股盈餘
　　　　　　　　　　　(1.97)　　　　　　(2.80)　　　　(0.83)
稀釋每股盈餘
　　　　　　　　　　　(1.97)　　　　　　(2.80)　　　　(0.83)

109年權益變動表項目　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　　影響金額
待彌補虧損
民國109年度淨損　　　　　　　　　(31,265)　　　　　(44,318)　　　(13,053)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(31,265)　　　　　(44,318)　　　(13,053)
民國109年12月31日餘額
　　　　　(203,480)
　　　　(249,436)　　　(45,956)
權益總額
民國109年度淨損　　　　　　　　　(31,265)　　　　　(44,318)　　　(13,053)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(31,265)　　　　　(44,318)　　　(13,053)
民國109年12月31日餘額　　　　　　120,549　　　　　　74,593
　　　(45,956)

109年現金流量表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業活動之現金流量
本期稅前淨損
　　　　　　　　　　(31,265)　　　　　(44,318)　　　(13,053)
營運產生之現金流入(出)
　　　　　(41,860)　　　　　(54,913)　　　(13,053)
營業活動之淨現金流入(出)
　　　　(41,881)　　　　　(54,934)　　　(13,053)
投資活動之現金流量
取得無形資產
　　　　　　　　　　(13,053)　　　　　　–　　　　　　　13,053
投資活動之淨現金流入(出)
　　　　　　430　　　　　　13,483
　　　　13,053


(三)民國110年上半年度財務報告
110年6月30日資產負債表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
資　　產
無形資產
　　　　　　　　　　　　　58,516　　　　　　2,968
　　　(55,548)
非流動資產合計
　　　　　　　　　　69,697
　　　　　14,149
　　　(55,548)
資產總計　　　　　　　　　　　　　228,781　　　　　173,233
　　　(55,548)
權　　益
待彌補虧損
　　　　　　　　　　　(220,902)　　　　(276,450)　　　(55,548)
權益總計　　　　　　　　　　　　　224,020　　　　　168,472
　　　(55,548)

110年6月30日綜合損益表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
研究發展費用　　　　　　　　　　　(8,326)　　　　　(17,918)
　　　(9,592)
營業費用
　　　　　　　　　　　　(17,599)　　　　　(27,191)
　　　(9,592)
營業損失
　　　　　　　　　　　　(17,450)　　　　　(27,042)
　　　(9,592)
稅前淨損
　　　　　　　　　　　　(17,422)　　　　　(27,014)
　　　(9,592)
本期淨損
　　　　　　　　　　　　(17,422)　　　　　(27,014)
　　　(9,592)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(17,422)　　　　　(27,014)
　　　(9,592)
每股盈餘
基本每股盈餘
　　　　　　　　　　　(0.89)　　　　　　(1.38)　　　　(0.49)
稀釋每股盈餘
　　　　　　　　　　　(0.89)　　　　　　(1.38)　　　　(0.49)

110年6月30日權益變動表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
待彌補虧損
民國110年1月1日至6月30日淨損　　(17,422)　　　　　(27,014)　　　　(9,592)
本期綜合損益總額　　　　　　　　(17,422)　　　　　(27,014)　　　　(9,592)
民國110年6月30日餘額
　　　　　(220,902)
　　　　(276,450)
　　　(25,548)
權益總額
民國110年1月1日至6月30日淨損　　(17,422)　　　　　(27,014)　　　　(9,592)
本期綜合損益總額　　　　　　　　(17,422)　　　　　(27,014)　　　　(9,592)
民國110年6月30日餘額
　　　　　　224,020
　　　　　168,472
　　　(55,548)

110年6月30日現金流量表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業活動之現金流量
本期稅前淨損
　　　　　　　　　　(17,599)　　　　　(27,191)
　　　(9,592)
營運產生之現金流入(出)
　　　　　(16,843)　　　　　(26,435)
　　　(9,592)
營業活動之淨現金流入(出)
　　　　(16,843)　　　　　(26,435)
　　　(9,592)
投資活動之現金流量
取得無形資產
　　　　　　　　　　(10,612)
　　　　　(1,020)　　　　9,592
投資活動之淨現金流入(出)
　　　　(44,846)　　　　　(35,254)　　　　9,592


(四)民國110年財務報告
110年資產負債表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
資　　產
無形資產
　　　　　　　　　　　　　88,601
　　　　　15,812
　　　(72,789)
非流動資產合計　　　　　　　　　　104,557
　　　　　31,768
　　　(72,789)
資產總計　　　　　　　　　　　　　229,962　　　　　157,173
　　　(72,789)
權　　益
待彌補虧損
　　　　　　　　　　　(239,337)　　　　(312,126)　　　(72,789)
權益總計　　　　　　　　　　　　　208,355　　　　　135,566
　　　(72,789)

110年綜合損益表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
研究發展費用　　　　　　　　　　　(19,107)
　　　　(45,940)　　　(26,833)
營業費用　　　　　　　　　　　　　(36,804)
　　　　(63,637)　　　(26,833)
營業損失　　　　　　　　　　　　　(36,521)
　　　　(63,354)　　　(26,833)
稅前淨損　　　　　　　　　　　　　(35,857)
　　　　(62,690)　　　(26,833)
本期淨損　　　　　　　　　　　　　(35,857)
　　　　(62,690)　　　(26,833)
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(35,857)
　　　　(62,690)　　　(26,833)
每股盈餘
基本每股盈餘
　　　　　　　　　　　(1.70)　　　　　　(2.97)　　　　(1.27)
稀釋每股盈餘
　　　　　　　　　　　(1.70)　　　　　　(2.97)　　　　(1.27)

110年權益變動表項目　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
待彌補虧損
民國110年度淨損　　　　　　　　　(35,857)
　　　　(62,690)
　　　(26,833)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(35,857)
　　　　(62,690)
　　　(26,833)
民國110年12月31日餘額
　　　　　(239,337)
　　　(312,126)
　　　(72,789)
權益總額
民國110年度淨損　　　　　　　　　(35,857)
　　　　(62,690)
　　　(26,833)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(35,857)
　　　　(62,690)
　　　(26,833)
民國110年12月31日餘額　　　　　　208,355　　　　　135,566　　　　(72,789)

110年現金流量表項目　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業活動之現金流量
本期稅前淨損
　　　　　　　　　　(35,857)
　　　　(62,690)
　　　(26,833)
營運產生之現金流入(出)
　　　　　(33,918)
　　　　(60,751)
　　　(26,833)
營業活動之淨現金流入(出)
　　　　(33,918)
　　　　(60,751)
　　　(26,833)
投資活動之現金流量
取得無形資產
　　　　　　　　　　(27,966)　　　　　(1,133)　　　　26,833
投資活動之淨現金流入(出)
　　　　(90,318)
　　　　(63,485)　　　　26,833


(五)民國111年上半年度財務報告
111年6月30日資產負債表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
資　　產
無形資產
　　　　　　　　　　　　　96,013
　　　　　15,941
　　　(80,072)
非流動資產合計　　　　　　　　　　115,790
　　　　　35,718
　　　(80,072)
資產總計　　　　　　　　　　　　　210,561　　　　　130,489
　　　(80,072)
權　　益
待彌補虧損　　　　　　　　　　　(267,982)　　　　(348,054)
　　　(80,072)
權益總計　　　　　　　　　　　　　182,166　　　　　102,094
　　　(80,072)

111年6月30日綜合損益表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
研究發展費用　　　　　　　　　　　(20,884)
　　　　(28,167)
　　　(7,283)
營業費用　　　　　　　　　　　　　(30,039)
　　　　(37,322)
　　　(7,283)
營業損失　　　　　　　　　　　　　(29,575)
　　　　(36,858)
　　　(7,283)
稅前淨損　　　　　　　　　　　　　(28,645)
　　　　(35,928)
　　　(7,283)
本期淨損　　　　　　　　　　　　　(28,645)
　　　　(35,928)
　　　(7,283)
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(28,645)
　　　　(35,928)
　　　(7,283)
每股盈餘
基本每股盈餘
　　　　　　　　　　　(1.27)　　　　　　(1.59)　　　　(0.32)
稀釋每股盈餘
　　　　　　　　　　　(1.27)　　　　　　(1.59)　　　　(0.32)

111年6月30日權益變動表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
待彌補虧損
民國111年1月1日至6月30日淨損
　　(28,645)
　　　　(35,928)　　　　(7,283)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(28,645)
　　　　(35,928)　　　　(7,283)
民國111年6月30日餘額　　　　　　(267,982)
　　　　(348,054)　　　(80,072)
權益總額
民國111年1月1日至6月30日淨損
　　(28,645)
　　　　(35,928)　　　　(7,283)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(28,645)
　　　　(35,928)　　　　(7,283)
民國111年6月30日餘額　　　　　　　182,166　　　　　102,094
　　　(80,072)

111年6月30日現金流量表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業活動之現金流量
本期稅前淨損
　　　　　　　　　　(28,645)
　　　　(35,928)　　　　(7,283)
營運產生之現金流入(出)
　　　　　(20,647)
　　　　(27,930)　　　　(7,283)
營業活動之淨現金流入(出)
　　　　(20,647)
　　　　(27,930)　　　　(7,283)
投資活動之現金流量
取得無形資產　　　　　　　　　　　(8,261)　　　　　　(978)
　　　　7,283
投資活動之淨現金流入(出)　　　　　50,210　　　　　　57,493
　　　　7,283


(六)民國111年財務報告
111年資產負債表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
資　　產
無形資產
　　　　　　　　　　　　　99,412
　　　　　15,270
　　　(84,142)
非流動資產合計　　　　　　　　　　121,393
　　　　　37,251
　　　(84,142)
資產總計　　　　　　　　　　　　　372,847　　　　　288,705
　　　(84,142)
權　　益
待彌補虧損　　　　　　　　　　　(295,116)　　　　(379,258)
　　　(84,142)
權益總計　　　　　　　　　　　　　360,800　　　　　276,658
　　　(84,142)

111年綜合損益表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
研究發展費用　　　　　　　　　　　(38,533)
　　　　(49,886)　　　(11,353)
營業費用　　　　　　　　　　　　　(57,902)
　　　　(69,255)　　　(11,353)
營業損失　　　　　　　　　　　　　(57,438)
　　　　(68,791)　　　(11,353)
稅前淨損　　　　　　　　　　　　　(55,779)
　　　　(67,132)　　　(11,353)
本期淨損　　　　　　　　　　　　　(55,779)
　　　　(67,132)　　　(11,353)
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(55,779)
　　　　(67,132)　　　(11,353)
每股盈餘
基本每股盈餘
　　　　　　　　　　　(2.31)　　　　　　(2.78)　　　　(0.47)
稀釋每股盈餘
　　　　　　　　　　　(2.31)　　　　　　(2.78)　　　　(0.47)

111年權益變動表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
待彌補虧損
民國111年度淨損　　　　　　　　　(55,779)
　　　　(67,132)
　　　(11,353)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(55,779)
　　　　(67,132)
　　　(11,353)
民國111年12月31日餘額
　　　　　(295,116)　　　　(379,258)
　　　(84,142)
權益總額
民國111年度淨損　　　　　　　　　(55,779)
　　　　(67,132)
　　　(11,353)
本期綜合損益總額
　　　　　　　　(55,779)
　　　　(67,132)
　　　(11,353)
民國111年12月31日餘額　　　　　　360,800　　　　　276,658　　　　(84,142)

111年現金流量表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業活動之現金流量
本期稅前淨損
　　　　　　　　　　(55,779)
　　　　(67,132)
　　　(11,353)
營運產生之現金流入(出)
　　　　　(69,188)
　　　　(80,541)
　　　(11,353)
營業活動之淨現金流入(出)
　　　　(68,263)
　　　　(79,616)
　　　(11,353)
投資活動之現金流量
取得無形資產　　　　　　　　　　　(12,528)
　　　　　(1,175)
　　　11,353
投資活動之淨現金流入(出)　　　　　(86,758)　　　　　(75,405)
　　　11,353


(七)民國112年上半年度財務報告
112年6月30日資產負債表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　　影響金額
資　　產
無形資產　　　　　　　　　　　　　113,730
　　　　　28,109
　　　(85,621)
非流動資產合計　　　　　　　　　　155,381
　　　　　69,760
　　　(85,621)
資產總計　　　　　　　　　　　　　686,152　　　　　600,531
　　　(85,621)
權　　益
待彌補虧損
　　　　　　　　　　　(329,164)　　　　(414,785)　　　(85,621)
權益總計　　　　　　　　　　　　　641,019　　　　　555,398
　　　(85,621)

112年6月30日綜合損益表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　　影響金額
研究發展費用　　　　　　　　　　　(33,150)
　　　　(34,629)
　　　(1,479)
營業費用　　　　　　　　　　　　　(40,913)
　　　　(42,392)
　　　(1,479)
營業損失　　　　　　　　　　　　　(36,151)
　　　　(37,630)
　　　(1,479)
稅前淨損　　　　　　　　　　　　　(34,048)
　　　　(35,527)
　　　(1,479)
本期淨損　　　　　　　　　　　　　(34,048)
　　　　(35,527)
　　　(1,479)
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(34,048)
　　　　(35,527)
　　　(1,479)
每股盈餘
基本每股盈餘
　　　　　　　　　　　(0.99)　　　　　　(1.04)　　　　(0.05)
稀釋每股盈餘
　　　　　　　　　　　(0.99)　　　　　　(1.04)　　　　(0.05)

112年6月30日權益變動表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　　影響金額
待彌補虧損
民國112年1月1日至6月30日淨損　　　(34,048)
　　　　(35,527)
　　　(1,479)
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(34,048)
　　　　(35,527)
　　　(1,479)
民國112年6月30日餘額
　　　　　　(329,164)　　　　(414,785)　　　(85,621)
權益總額
民國112年1月1日至6月30日淨損　　　(34,048)
　　　　(35,527)
　　　(1,479)
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(34,048)
　　　　(35,527)
　　　(1,479)
民國112年6月30日餘額　　　　　　　641,019　　　　　555,398
　　　(85,621)

112年6月30日現金流量表項目　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業活動之現金流量
本期稅前淨損
　　　　　　　　　　(34,048)
　　　　(35,527)　　　　(1,479)
營運產生之現金流入(出)
　　　　　(17,319)
　　　　(18,798)　　　　(1,479)
營業活動之淨現金流入(出)
　　　　(17,319)
　　　　(18,798)　　　　(1,479)
投資活動之現金流量
取得無形資產
　　　　　　　　　　(15,209)
　　　　(13,730)
　　　　1,479
投資活動之淨現金流入(出)　　　　(180,824)　　　　(179,345)
　　　　1,479


(八)民國112年財務報告
112年資產負債表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
資　　產
無形資產　　　　　　　　　　　　　112,754
　　　　　29,155
　　　(83,599)
非流動資產合計　　　　　　　　　　159,395
　　　　　75,796
　　　(83,599)
資產總計　　　　　　　　　　　　　644,849　　　　　561,250
　　　(83,599)
權　　益
待彌補虧損
　　　　　　　　　　　(356,656)　　　　(440,255)　　　(83,599)
權益總計　　　　　　　　　　　　　618,036　　　　　534,437
　　　(83,599)

112年綜合損益表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業成本
　　　　　　　　　　　　　(2,235)　　　　　　(43)
　　　　2,192
營業毛利　　　　　　　　　　　　　　2,615　　　　　　4,807
　　　　2,192
研究發展費用　　　　　　　　　　　(51,478)
　　　　(53,127)
　　　(1,649)
營業費用　　　　　　　　　　　　　(68,978)
　　　　(70,627)
　　　(1,649)
營業損失　　　　　　　　　　　　　(66,363)
　　　　(65,820)　　　　　543
稅前淨損　　　　　　　　　　　　　(61,540)
　　　　(60,997)　　　　　543
本期淨損　　　　　　　　　　　　　(61,540)
　　　　(60,997)　　　　　543
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(61,540)
　　　　(60,997)　　　　　543
每股盈餘
基本每股盈餘
　　　　　　　　　　　(1.70)　　　　　　(1.68)
　　　　0.02
稀釋每股盈餘
　　　　　　　　　　　(1.70)　　　　　　(1.68)
　　　　0.02

112年權益變動表項目　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
待彌補虧損
民國112年度淨損
　　　　　　　　　(61,540)
　　　　(60,997)　　　　　543
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(61,540)
　　　　(60,997)　　　　　543
民國112年12月31日餘額　　　　　　(356,656)　　　　(440,255)　　　(83,599)
權益總額
民國112年度淨損
　　　　　　　　　(61,540)
　　　　(60,997)　　　　　543
本期綜合損益總額　　　　　　　　　(61,540)
　　　　(60,997)　　　　　543
民國112年12月31日餘額
　　　　　　618,036　　　　　534,437
　　　(83,599)

112年現金流量表項目　　　　　　　重編前金額　　　　重編後金額　　影響金額
營業活動之現金流量
本期稅前淨損　　　　　　　　　　　(61,540)
　　　　(60,997)　　　　　543
攤銷費用　　　　　　　　　　　　　　4,596　　　　　　2,404　　　　(2,192)
營運產生之現金流入(出)　　　　　　(58,679)
　　　　(60,328)
　　　(1,649)
營業活動之淨現金流入(出)　　　　　(53,345)
　　　　(54,994)
　　　(1,649)
投資活動之現金流量
取得無形資產　　　　　　　　　　　(17,938)　　　　　(16,289)　　　　1,649
投資活動之淨現金流入(出)　　　　　(184,424)　　　　(182,775)　　　　1,649

7.因應措施:重編後之相關期間財務報告將重行公告申報於公開資訊觀測站。
8.其他應敘明事項:無。

1.董事會召集通知日:113/05/03
2.董事會預計召開日期:113/05/13
3.預計提報董事會或經董事會決議之財務報告或
年度自結財務資訊年季:一一三年第一季
4.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日期:113/03/15
2.股東會召開日期:113/06/20
3.股東會召開地點:新北市板橋區和平路24巷8號6樓(本公司六樓會議中心)
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，


請擇一輸入):實體股東會
5.召集事由一、報告事項:
(1)112年度營業及財務狀況報告。
(2)審計委員會審查112年度決算表冊報告。
6.召集事由二、承認事項:
(1)112年度營業報告書及財務報表案。
(2)112年度盈餘分派案。
7.召集事由三、討論事項:
(1)擬修訂本公司背書保證辦法案。
8.召集事由四、選舉事項:
(1)本公司全面改選董事(含獨立董事)案。
9.召集事由五、其他議案:
(1)解除本公司新選任董事(含獨立董事)競業禁止限制案。
10.召集事由六、臨時動議:無
11.停止過戶起始日期:113/04/22
12.停止過戶截止日期:113/06/20
13.其他應敘明事項:
一、依公司法192條之1及172條之1規定，本公司自113年4月12日
起至113年4月22日止〈郵寄者以113年4月22日17時前送達為憑，
並請於信封封面上加註『股東會提案及提名函件』字樣及以掛號
函件寄送），為受理股東就本次股東常會之提案及提名期間，凡
有意提案及提名之股東，請於上述期間依規定辦理股東提案及提
名手續，並將提案及提名函件送達或寄達本公司受理處所。
受理處所：新北市板橋區和平路24巷8號5樓。
電話：(02)2961-2525
二、本次股東常會如有公開徵求委託書之情事，徵求人應於股東會
開會三十八日前，檢附相關資料送達本公司（地址：新北市板橋區
和平路24巷8號5樓），並副知證基會。
三、本次股東會股東得以電子方式行使表決權

1.董事會召集通知日:113/05/03
2.董事會預計召開日期:113/05/13
3.預計提報董事會或經董事會決議之財務報告或
年度自結財務資訊年季:113年第一季
4.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日期:113/05/03
2.股東會召開日期:113/06/20
3.股東會召開地點:(牛牛牛)亞商務會議中心2F會議廳207會議室
（地址：台北市松山區復興北路99號2樓）
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會
，請擇一輸入):實體股東會
5.召集事由一、報告事項:
(1)本公司2023年度營業報告書。
(2)2023年度審計委員會審查報告。
(3)2023年度資金貸與他人情形報告。
(4)2023年度私募普通股執行情形報告。
(5)修訂本公司「董事會議事規範」部分條文案報告。
6.召集事由二、承認事項:
(1)承認本公司2023年度營業報告書及合併財務報表案。
(2)承認本公司2023年度虧損撥補表案。
7.召集事由三、討論事項:
(1)追認2023年度私募普通股對象案。(新增)
(2)擬辦理私募發行普通股案。(新增)
8.召集事由四、選舉事項:無。
9.召集事由五、其他議案:無。
10.召集事由六、臨時動議:無。
11.停止過戶起始日期:113/04/22
12.停止過戶截止日期:113/06/20
13.其他應敘明事項:
一、受理股東提案期間與受理處所如下：
(1)本公司擬於2024年4月12日（星期五）起至2024年4月22日（星期一）止受理股東提案



，凡有意提案之股東應於2024年4月22日下午五時前辦理。
(2)本公司受理股東提案之處所：10475台北市中山區建國北路二段66號9樓；



電話：02-25178779。
二、電子投票期間：



本次股東會股東得以電子方式行使表決權，行使期間：自2024年5月21日至2024年



6月17日止，請股東逕登入臺灣集中保管結算所股份有限公司「股東會e票通」


【網址：https://www.stockvote.com.tw】，依相關說明投票。

1.董事會決議日期:113/05/03
2.名稱﹝XX公司第X次（有、無）擔保公司債﹞:
汎銓科技股份有限公司國內第一次無擔保轉換公司債
3.是否採總括申報發行公司債(是/否):否
4.發行總額:總面額上限為新台幣伍億元整。
5.每張面額:新台幣壹拾萬元整
6.發行價格:實際發行價格依競價拍賣結果而定，底標以不低於
面額之100%為限
7.發行期間:三年
8.發行利率:票面利率0%
9.擔保品之種類、名稱、金額及約定事項:無
10.募得價款之用途及運用計畫:轉投資及償還銀行借款
11.承銷方式:採競價拍賣方式辦理公開承銷
12.公司債受託人:由董事會授權董事長訂定
13.承銷或代銷機構:台新綜合證券股份有限公司
14.發行保證人:不適用
15.代理還本付息機構:台新綜合證券股份有限公司股務代理部
16.簽證機構:不適用
17.能轉換股份者，其轉換辦法:
相關辦法將依有關法令規定辦理,並報請主管機關核准後,將另行公告
18.賣回條件:
相關辦法將依有關法令規定辦理,並報請主管機關核准後,將另行公告
19.買回條件:
相關辦法將依有關法令規定辦理,並報請主管機關核准後,將另行公告
20.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:
相關辦法將依有關法令規定辦理,並報請主管機關核准後,將另行公告
21.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:
相關辦法將依有關法令規定辦理,並報請主管機關核准後,將另行公告
22.其他應敘明事項:本次發行之相關事項,如遇有法令變更,經主管機關
要求或因應客觀環境之變化而須修正時,擬授權董事長全權處理

1.董事會決議日期:113/05/03
2.私募有價證券種類:普通股
3.私募對象及其與公司間關係:

本次私募之對象以符合證券交易法第43條之6規定之特定人為限，以對公司未來之

營運能產生直接或間接助益者為首要考量。目前尚無已洽定之應募人，洽特定人之

相關事宜，擬授權董事會全權處理之。
4.私募股數或張數:25,000,000股額度內。
5.得私募額度:擬於25,000,000股之額度內辦理私募普通股。
6.私募價格訂定之依據及合理性:
(1)本次私募普通股參考價格之訂定係依「公開發行公司辦理私募有價證券應注意



事項」，以定價日前1、3或5個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算術平均數



扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價；與定價日前30個營業



日普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權



後之股價，以上列二基準計算價格較高者定之。
(2)本次私募普通股每股價格以不低於參考價格之八成為訂定依據，俟提請股東會



通過私募普通股案後授權董事會訂定之，惟仍不得低於參考價格之八成。
(3)實際定價日擬提請股東會授權董事會視日後洽定特定人情形依法決定之。
7.本次私募資金用途:調整整合集團資源、企業重組及長期業務發展等需求(包括但不


















限於轉投資及充實營運資金等用途)。
8.不採用公開募集之理由:
考量募集資金之時效性、可行性及資本市場之不確定性因素，並有效降低資金成本
擬以私募方式募集資金。
9.獨立董事反對或保留意見:無。
10.實際定價日:不適用。
11.參考價格:不適用。
12.實際私募價格、轉換或認購價格:不適用。
13.本次私募新股之權利義務:
若發行私募普通股之主要權利義務，除受證券交易法第43條之8規定之轉讓限制
外，其權利義務與已發行之普通股相同。
14.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用。
15.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。
16.附有轉換或認股者，於私募公司債交付且假設全數轉換或認購普通股後對
上市普通股股權比率之可能影響（上市普通股數A、A/已發行普通股):不適用。
17.前項預計上市普通股未達6000萬股且未達25%者，請說明股權流通性偏低之因應措施:


不適用。
18.其他應敘明事項:


本次私募案之發行條件、計劃項目、資金運用進度、預計達成效益及其他未盡


事宜，未來如經主管機關修正或因客觀環境變更而須修正時，擬提請股東會授權


董事會依相關法令辦理。

1.董事會決議日期:113/05/03
2.增資資金來源:發行新股
3.是否採總括申報發行新股(是，請併敘明預定發行期間/否):否
4.全案發行總金額及股數(如屬盈餘或公積轉增資，發行股數則不含配發給員工部分):
發行總面額：新台幣50,000,000元，發行總股數:5,000,000股
5.採總括申報發行新股案件，本次發行金額及股數:不適用
6.採總括申報發行新股案件，本次發行後，剩餘之金額及股數餘額:不適用
7.每股面額:新台幣10元
8.發行價格:每股實際發行價格俟呈報主管機關生效後，授權董事長
洽承銷商依當時市場狀況及「承銷商會員輔導發行公司募集與發行
有價證券自律規則」規定共同議定之。如每股實際發行價格因市場
變動而調整，致募集資金不足時，其差額將以自有資金償還銀行借
款；惟若致募集資金增加時，增加部分將用於償還銀行借款。
9.員工認購股數或配發金額:依公司法第267條之規定，保留增資發
行新股之15%，計750,000股由本公司員工認購。
10.公開銷售股數:依證券交易法第28條之1規定，提撥本次增資發行　
股數之10%，計500,000股採公開申購方式公開承銷。
11.原股東認購或無償配發比例:本次發行新股總額之75%，計
3,750,000股由原股東依認股基準日之股東名簿記載之股東持
股比例認購之。
12.畸零股及逾期未認購股份之處理方式:認購不足一股之畸零股，
由股東自停止過戶日起五日內自行至本公司股務代理機構辦理拼
湊一整股認購。原股東及員工放棄認購或拼湊不足一股之畸零股
部份，擬請董事會授權董事長洽特定人按發行價格認足。
13.本次發行新股之權利義務:與原已發行之普通股股份相同，並採
無實體發行。
14.本次增資資金用途:轉投資及償還銀行借款。
15.其他應敘明事項:
(1)本次計畫之重要內容，包括發行價格、資金@來源、計畫項目、
資金運用計畫及進度、預計可能產生效益及其他相關發行事宜，如
有因市場狀況或依主管機關指示修正而需修正者，擬請董事會授權
董事長全權處理。
(2)本次現金增資案俟呈主管機關申報生效後，有關認股基準日、
增資基準日及其他未盡事宜，擬請董事會授權董事長視實際情況依
相關法令規定辦理。